Miongozo ya tahadhari za kifedha

Miongozo ya tahadhari za kifedha ni kanuni ambazo mdhibiti wa sekta ya fedha hutoa ili kuhakikisha wakopeshaji wenye leseni wanabaki na uwezo wa kulipa madeni yao — zikiweka viwango vya chini vya mtaji na ukwasi, jinsi mikopo inavyoainishwa, kiasi kinachopaswa kutengwa kama akiba dhidi yake, kiasi kinachoweza kukopeshwa kwa mkopaji mmoja, na taarifa zinazopaswa kuwasilishwa na mara ngapi.

Neno "tahadhari" linaonyesha lengo la kanuni hizi. Hazihusu jinsi unavyomshughulikia mkopaji wala kiasi unachomtoza. Zinahusu iwapo taasisi yako inaweza kubeba hasara na bado kutimiza wajibu wake. Mdhibiti anayeandika kanuni za tahadhari anauliza swali moja: iwapo sehemu ya kitabu cha mikopo cha mkopeshaji huyu itaharibika, je, taasisi itanusurika, na je, kila aliyeweka fedha zake atalipwa?

Miongozo ya tahadhari huhusu nini kwa kawaida

Masharti kamili hutofautiana kwa nchi, kwa daraja la leseni, na kwa kiasi cha fedha za umma unachoshikilia. Lakini makundi ni yaleyale karibu kila mahali:

Utoshelevu wa mtaji. Kiasi cha chini cha mtaji wa mkopeshaji mwenyewe, kinachoshikiliwa dhidi ya hatari iliyo katika mizania yake, kwa kawaida kikielezwa kama uwiano wa mtaji dhidi ya rasilimali zilizopimwa kwa hatari. Mifumo mingi pia huweka kiwango cha chini kabisa cha mtaji kwa ajili ya kupata na kubaki na leseni.

Ukwasi. Sehemu ya chini ya rasilimali inayoshikiliwa kama fedha taslimu au karibu na taslimu, ili wajibu wa kutoa fedha au kulipa uweze kutimizwa bila kuuza kitabu cha mikopo kwa bei yoyote ile.

Uainishaji wa mikopo. Kila mkopo lazima upangwe kwa daraja kulingana na kiasi cha ucheleweshaji wake. Muundo unaotumika sana ni ngazi ya madaraja matano — hai, chini ya uangalizi, chini ya kiwango, wenye shaka, na hasara — kila moja likifafanuliwa kwa siku za ucheleweshaji. Vipimo vya siku huwekwa na mdhibiti, na si vyako kuchagua.

Utengaji wa akiba. Asilimia ya chini inayopaswa kutengwa dhidi ya kila daraja la uainishaji, ikipanda kwa kasi kadiri mikopo inavyozeeka. Hii ndiyo kanuni inayoamua ni sehemu gani ya faida uliyoripoti ni ya kweli.

Vikomo vya mwenendo wa mkopo mmoja. Ukomo wa kiasi kinachoweza kukopeshwa kwa mkopaji mmoja au kwa kundi la wakopaji wanaohusiana, kwa kawaida kama sehemu ya mtaji. Mkusanyiko wa mikopo mikubwa kwa wachache ndio unaowaua wakopeshaji wadogo, na hii ndiyo kanuni inayolishughulikia jambo hilo moja kwa moja.

Mikopo kwa watu wa ndani. Vikomo, na mara nyingi sharti la idhini rasmi, kwa mikopo inayotolewa kwa wakurugenzi, wanahisa, wafanyakazi na ndugu zao. Mara nyingi hii ndiyo kanuni ya kwanza ambayo mkopeshaji mdogo huvunja bila kutambua.

Utawala bora na ufaafu. Muundo wa bodi, idadi ya chini ya vikao, mgawanyo wa majukumu, na uchunguzi wa wakurugenzi na uongozi wa juu.

Uwasilishaji wa taarifa. Taarifa za mara kwa mara kwa mdhibiti, kwa fomu maalum na kwa muda uliopangwa. Kwa kawaida ni ripoti ya uainishaji wa kitabu cha mikopo, hali ya mtaji, na hali ya ukwasi.

Kanuni za tahadhari dhidi ya kanuni za mwenendo

Hivi ni vikundi viwili tofauti vya kanuni, na wakopeshaji mara nyingi huvichanganya kuwa wasiwasi mmoja.

Kanuni za tahadhari zinasimamia usalama na uimara wa taasisi — mtaji, ukwasi, akiba, na ukubwa wa mikopo kwa mkopaji mmoja. Kanuni za mwenendo zinasimamia jinsi mkopaji anavyotendewa — kuweka wazi gharama halisi ya mkopo, ukomo wa riba, mbinu za haki za ukusanyaji, ushughulikiaji wa malalamiko, na ulinzi wa data.

Unaweza kutimiza kikamilifu kanuni za mwenendo na bado ukafungiwa kwa sababu za tahadhari, na kinyume chake pia. Vikundi vyote viwili vinatumika, na katika masoko mengi vinatoka kwa mdhibiti yuleyule chini ya sehemu tofauti za sheria ileile.

Zinamhusu nani

Kina cha usimamizi wa tahadhari kwa kawaida hutegemea iwapo unashikilia fedha za watu wengine.

Taasisi zinazopokea amana — benki za mikopo midogo, SACCO zinazopokea amana, na benki za biashara — ziko chini ya mfumo mkamilifu zaidi, kwa sababu kuanguka kwake kunawagharimu waweka amana moja kwa moja. Wakopeshaji wanaotoa mikopo tu, wanaotegemea mtaji wa wanahisa au mikopo ya jumla, kwa kawaida hukumbana na mzigo mwepesi zaidi: leseni, mtaji wa chini, uwasilishaji wa taarifa, kanuni za mwenendo, na mara nyingi viwango vya uainishaji na utengaji wa akiba, lakini si mfumo kamili wa mtaji na ukwasi.

Katika ukanda huu, hali hii huakisiwa na wasimamizi tofauti. Nchini Zambia, Bank of Zambia hutoa leseni na kusimamia watoa huduma za kifedha, ikiwa ni pamoja na taasisi za mikopo midogo (MFI). Nchini Kenya, Central Bank of Kenya husimamia benki za mikopo midogo na watoa mikopo ya kidijitali, huku SACCO zinazopokea amana zikiwa chini ya SASRA. Makundi ni yaleyale kila mahali; vipimo na fomu za taarifa si vilevile. Fanya kazi kwa kutumia matini ya sasa ya mdhibiti wako mwenyewe badala ya muhtasari wa jumla — namba hurekebishwa, na ni katika marekebisho hayo ambapo wakopeshaji hujikuta wamekiuka.

Wapi wakopeshaji hunaswa

Karibu kamwe si katika dhana. Karibu daima ni katika hesabu.

Makosa yanayojirudia ni ya kiutendaji, si ya kimkakati:

• Uainishaji unaofanywa kwa mkono mwisho wa mwezi. Mtu anafungua lahajedwali, anapitisha macho kwenye safu ya malimbikizo, na kupanga madaraja. Mikopo miwili yenye hali inayofanana hupewa madaraja tofauti kwa sababu watu wawili tofauti walifanya kazi hiyo.
• Malimbikizo yanayohesabiwa kuanzia tarehe isiyo sahihi. Siku za ucheleweshaji hupimwa kuanzia mawasiliano ya mwisho au malipo ya mwisho ya sehemu, badala ya tarehe ya malipo iliyoko kwenye mkataba. Hili hupunguza umri halisi wa kila mkopo uliochelewa na kuacha kitabu chote kikiwa na akiba pungufu.
• Mikopo iliyopangwa upya kurudishwa kimyakimya kuwa hai. Mkopo uliopangwa upya kwa kawaida lazima ubaki katika daraja lake, au katika kundi maalum la uangalizi, kwa muda kabla ya kupandishwa. Kuurudisha kuwa hai siku ile ile ratiba mpya inaposainiwa ndiyo njia inayotumika zaidi kufanya kitabu cha mikopo kionekane kizuri kuliko kilivyo.
• Malipo ya sehemu yanayoficha umri wa deni. Mkopaji analipa kiasi kidogo na mkopo unaonekana hai. Iwapo bado umechelewa au la hutegemea jinsi malipo hayo yalivyogawanywa — na ndiyo maana mtiririko wa ugawaji wa malipo ni suala la kufuata kanuni, si la uhasibu pekee.
• Taarifa kuchelewa kwa sababu data lazima ikusanywe kwanza. Iwapo ripoti ya uainishaji inachukua siku nne kuandaliwa, itawasilishwa nje ya muda katika miezi ambayo jambo lingine lolote linakwenda kombo.

Kila moja ya haya ni tatizo la nidhamu ya data. Mkopeshaji ambaye malimbikizo yake huzeeka kiotomatiki kuanzia tarehe ya malipo iliyoko kwenye mkataba, ambaye malipo yake hugawanywa kwa kanuni isiyobadilika, na ambaye uainishaji wake hutokana na hesabu hiyo badala ya kuandikwa kwa mkono, hana tatizo la kufuata kanuni za tahadhari la kutatua mwisho wa mwezi. Ana ripoti ya kutoa tu.

Hii ina maana gani kwa mfumo wako

Kufuata kanuni za tahadhari kunategemea kumbukumbu zako za mikopo. Unachowasilisha ni kizuri tu kadiri ya jinsi umri wa malimbikizo ulivyo sahihi, na umri huo ni sahihi tu kadiri ya mantiki ya tarehe na ugawaji iliyotumika kwa kila malipo katika mwaka uliopita.

Hiyo ndiyo sehemu inayostahili kurekebishwa kabla mtu hajaiomba. Fomu ya mdhibiti inaweza kujazwa kutoka kwa data sahihi ndani ya nusu siku. Haiwezi kujazwa kutoka kwa lahajedwali ambapo matawi matatu yaliandika tarehe kwa njia tofauti.