Prudensiële riglyne

Prudensiële riglyne is die reëls wat 'n finansiële reguleerder uitvaardig om gelisensieerde uitleners solvent te hou — dit stel minimum standaarde vir kapitaal en likiditeit, vir hoe lenings geklassifiseer word, hoeveel daarteen voorsien moet word, hoeveel aan enige enkele lener geleen mag word, en wat gerapporteer moet word en hoe gereeld.

Die woord "prudensieel" dui aan waarvoor die reëls bedoel is. Hulle gaan nie oor hoe jy 'n lener behandel of wat jy hom vra nie. Hulle gaan oor die vraag of jou instelling verliese kan absorbeer en steeds sy verpligtinge kan nakom. 'n Reguleerder wat prudensiële reëls skryf, vra een vraag: as 'n deel van hierdie uitlener se leningboek sleg raak, oorleef die instelling dit, en kry almal wat geld ingesit het hul geld terug?

Wat prudensiële riglyne gewoonlik dek

Die presiese vereistes verskil van land tot land, volgens lisensieklas, en volgens hoeveel van die publiek se geld jy hou. Maar die kategorieë is byna oral dieselfde:

Kapitaaltoereikendheid. 'n Minimum bedrag van die uitlener se eie kapitaal, gehou teen die risiko in sy balansstaat, gewoonlik uitgedruk as 'n verhouding van kapitaal tot risikogeweegde bates. Die meeste stelsels stel ook 'n absolute minimum kapitaalbedrag om 'n lisensie te kry en te behou.

Likiditeit. 'n Minimum aandeel van bates wat in kontant of naby-kontant gehou word, sodat onttrekkings- of terugbetalingsverpligtinge nagekom kan word sonder om die leningboek teen enige prys te verkoop.

Leningklassifikasie. Elke lening moet gegradeer word volgens hoe ver agterstallig dit is. Die algemene vorm is 'n skaal met vyf grade — lopend, onder waarneming, substandaard, twyfelagtig en verlies — elk gedefinieer deur dae agterstallig. Die dagbande word deur die reguleerder bepaal en dit is nie joune om te kies nie.

Voorsiening. 'n Minimum persentasie wat teen elke klassifikasiegraad voorsien moet word, wat skerp styg namate lenings verouder. Dit is die reël wat bepaal hoeveel van jou gerapporteerde wins werklik is.

Blootstellingslimiete. Perke op hoeveel aan 'n enkele lener of aan 'n groep verwante leners geleen mag word, gewoonlik as 'n aandeel van kapitaal. Konsentrasie is wat klein uitleners doodmaak, en dit is die reël wat dit direk aanspreek.

Lenings aan verwante partye. Perke, en dikwels 'n uitdruklike goedkeuringsvereiste, op lenings aan direkteure, aandeelhouers, personeel en hul familielede. Dikwels die eerste reël wat 'n klein uitlener oortree sonder om dit te agter te kom.

Bestuur en geskiktheid. Direksiesamestelling, minimum vergaderfrekwensie, skeiding van pligte, en die keuring van direkteure en senior bestuur.

Rapportering. Periodieke opgawes aan die reguleerder, op 'n vaste sjabloon en teen 'n vaste sperdatum. Gewoonlik die portefeuljeklassifikasieverslag, die kapitaalposisie en die likiditeitsposisie.

Prudensiële reëls teenoor gedragsreëls

Dit is twee verskillende liggame van regulering en uitleners vou hulle dikwels in een bekommernis saam.

Prudensiële reëls beheer die veiligheid en soliditeit van die instelling — kapitaal, likiditeit, voorsiening, blootstelling. Gedragsreëls beheer die behandeling van die lener — openbaarmaking van die ware koste van krediet, rentekoersperke, billike invorderingspraktyke, klagtehantering, databeskerming.

Jy kan ten volle aan die gedragsreëls voldoen en steeds op prudensiële gronde gesluit word, en andersom. Albei stelle geld, en in die meeste markte kom hulle van dieselfde reguleerder onder verskillende dele van dieselfde wet.

Op wie hulle van toepassing is

Hoe diep die prudensiële toesig strek, hang gewoonlik af van of jy ander mense se geld hou.

Deposito-nemende instellings — mikrofinansieringsbanke, deposito-nemende SACCO's, handelsbanke — val onder die volledigste stelsel, want 'n mislukking kos die deposante direk. Uitleners wat slegs krediet verskaf en deur aandeelhouerskapitaal of groothandelslenings gefinansier word, staar gewoonlik 'n ligter stel in die gesig: lisensiëring, minimum kapitaal, rapportering, gedragsreëls, en dikwels ook klassifikasie- en voorsieningstandaarde, maar nie die volle kapitaal- en likiditeitsapparaat nie.

Oor die streek heen loop dit uit op verskillende toesighouers. In Zambië lisensieer en beheer die Bank of Zambia verskaffers van finansiële dienste, insluitend mikrofinansieringsinstellings (MFI's). In Kenia hou die Central Bank of Kenya toesig oor mikrofinansieringsbanke en digitale kredietverskaffers, terwyl deposito-nemende SACCO's onder SASRA val. Die kategorieë is oral dieselfde; die drempels en die opgawesjablone is nie. Werk altyd vanaf jou eie reguleerder se huidige teks eerder as vanaf 'n algemene opsomming — die syfers word hersien, en dit is gewoonlik by die hersiening waar uitleners uit voldoening val.

Waar uitleners uitgevang word

Byna nooit oor die begrip nie. Byna altyd oor die rekenkunde.

Die herhalende mislukkings is operasioneel, nie strategies nie:

• Klassifikasie wat aan die einde van die maand met die hand gedoen word. Iemand maak die sigblad oop, kyk vlugtig na die agterstalligheidskolom en ken grade toe. Twee lenings in identiese posisies kry verskillende grade omdat twee mense die werk gedoen het.
• Agterstalligheid wat vanaf die verkeerde datum getel word. Dae agterstallig word gemeet vanaf die laaste kontak of die laaste gedeeltelike betaling in plaas van die kontraktuele vervaldatum. Dit onderskat die ouderdom van elke agterstallige lening en maak te min voorsiening vir die hele boek.
• Geherstruktureerde lenings wat stil-stil na "lopend" teruggestel word. 'n Herskeduleerde lening moet gewoonlik vir 'n tydperk in sy graad bly, of in 'n gedefinieerde waarnemingskategorie, voordat dit opgegradeer mag word. Om dit terug te stel na "lopend" op die dag wat die nuwe skedule geteken word, is verreweg die algemeenste manier waarop 'n leningboek gesonder lyk as wat dit is.
• Gedeeltelike betalings wat die ouderdom versteek. 'n Lener betaal 'n klein bedrag en die lening lyk aktief. Of dit steeds agterstallig is, hang af van hoe daardie betaling toegewys is — en daarom maak die toewysingswaterval saak vir 'n nakomingsvraag, nie net vir 'n rekeningkundige een nie.
• Opgawes wat laat is omdat die data eers saamgestel moet word. As die klassifikasieverslag vier dae neem om te bou, sal dit laat ingedien word in die maande waarin enigiets anders skeefloop.

Elkeen hiervan is 'n probleem van datadissipline. 'n Uitlener wie se agterstalligheid outomaties vanaf die kontraktuele vervaldatum verouder, wie se betalings volgens 'n vaste reël toegewys word, en wie se klassifikasie uit daardie rekenkunde volg eerder as ingetik word, het nie 'n prudensiële nakomingsprobleem om aan die einde van die maand op te los nie. Hy het 'n verslag om uit te voer.

Wat dit vir jou stelsel beteken

Prudensiële nakoming lê stroomaf van jou leningrekords. Wat jy indien, is net so goed soos die verouderingsopstelling daaronder, en daardie verouderingsopstelling is net so goed soos die datum- en toewysingslogika wat die afgelope jaar op elke betaling toegepas is.

Dít is die deel wat die moeite werd is om reg te kry voordat iemand daarna vra. Die reguleerder se sjabloon kan in een middag uit akkurate data ingevul word. Dit kan nie ingevul word uit 'n sigblad waar drie takke datums verskillend aangeteken het nie.